Если в начале 2006 года доля просроченной задолженности в розничных кредитных портфелях банков составляла 1,85%, а в 2007-м - 2,6%, то в течение января-июня 2008-го она стабильно держится в диапазоне 3,1-3,3%. Другой примечательный момент: еще в прошлом году просрочка росла вдвое быстрее объемов кредитования, теперь же темпы начали сравниваться. В первые пять месяцев года совокупный портфель розничных кредитов увеличился на 17%, просрочка по ним - на 21%. Хотя, безусловно, показатели «подправил» кризис ликвидности, уже можно констатировать: банковский сектор значительно усовершенствовал методы работы с невозвратами. Это касается рынка в целом. Если же говорить о топ-50 лидеров кредитной розницы, то здесь ситуация вызывает меньший оптимизм. По состоянию на 1 июня 2008-го средняя доля просрочки в их портфелях достигла 4,34% против 3,98% на ту же дату прошлого года. Только 15 банков добились снижения.

Русский и международные стандарты.

По относительным показателям невозвратов лидируют самые агрессивные игроки в сегменте нецелевых кредитов. У «Русского стандарта» (РС) доля просроченной задолженности в портфеле составляет 28%, вслед за ним идет Хоум кредит энд Финанс банк (ХКФБ) - 24,5%, ОТП-банк - 14,4%, Альфа-банк - 11,5%, «Ренессанс Капитал» - 9,6%.

Впрочем, представители этих кредитных организаций не склонны бить тревогу. По их словам, драматично картина выглядит только в рамках российских стандартов бухгалтерского учета. «Мы сами ориентируемся на показатели по МСФО. В соответствии с ними по итогам 2007 года доля просроченных кредитов составляла 5,5%», - сообщили в РС. В Альфа-банке уверяют, что по МСФО, в отличие от РБСУ, доля просрочки в течение года планомерно снижается. «На 1 июля 2007-го она была на уровне 8,25%, а на 1 июля 2008-го - 4,11%», - говорит руководитель отдела по отношениям с инвесторами Альфа-банка Светлана Демяшкевич. «Ренессанс Капитал» в своей отчетности по международным стандартам по итогам первого квартала также указывает более низкий показатель - 3,88%.

Если же вернуться к РСБУ, то за первые пять месяцев этого года наибольший относительный прирост просрочки продемонстрировали уже упомянутый «Русский стандарт» (с 14,9 до 28%), МДМ (с 2,5 до 5,2%), Бинбанк (с 1,6 до 4,5%), Райффайзенбанк (с 0,9 до 3,8%). В кредитных учреждениях подобную динамику объясняют опять-таки особенностями российского бухучета и внутренними процессами. В частности, МДМ - активным развитием розницы, а «Райффайзен» - объединением с Импэксбанком в прошлом году. Член правления Райффайзенбанка Роман Воробьев считает объем невозвратов приемлемым, но отказывается уточнить его уровень по внутренним оценкам кредитной организации.

Российская отчетность в отличие от МСФО учитывает просроченную задолженность, образовавшуюся в разные периоды по разным видам ссуд, одновременно. Из-за этого показатель невозвратов ставится в зависимость, в частности, от динамики роста розничного портфеля. Взять, например, ситуацию, когда банк активно ежемесячно наращивает объемы кредитования, а затем наступает стабилизация. В этом случае по «хорошим» кредитам задолженность со временем гасится, а невозвращенные продолжают «висеть», их доля увеличивается. «Отчетность по российским стандартам включает в себя всю накопленную за предыдущие годы несписанную безнадежную задолженность», - объясняет Светлана Демяшкевич. Тем временем в рамках МСФО консолидируются сведения о качестве всего портфеля, в частности учитываются секьюритизированные кредиты. К примеру, тот же «Русский стандарт» в конце прошлого года секьюритизировал ссуды на общую сумму в $1,15 млрд, чем заметно увеличил долю просроченной задолженности в своем портфеле, если считать по РСБУ. Дело в том, что обязательства перед банком, служащие обеспечением по его собственным заимствованиям, переводятся на специализированную компанию - эмитента облигаций. В отчетности по РСБУ это отражается как сокращение кредитного портфеля банка. Кроме того, секьюритизации обычно подлежат наиболее надежные ссуды.

Еще одно отличие: по российским стандартам просроченной признается задолженность, возврат которой задержан более чем на один день, а по международным - срок определяется политикой каждого банка. Альфа-банк, например, к этому показателю по МСФО относит сумму долга и проценты по нему уже на второй день просрочки. «Ренессанс Капитал», по словам старшего вице-президента Елены Елизаровой, проблемными считает лишь те долги, платежи по которым не производились более трех месяцев. В ДжиИ Мани банке просроченными признаются кредиты с более чем пятидневной задержкой очередных выплат. Помимо этого «ДжиИ» использует 10-дневый «порог толерантности»: неустойка и комиссии не начисляются заемщику, погасившему 90% минимального платежа.

Между тем определенная свобода при указании просроченной задолженности есть и по РБСУ. Так, в случае обращения в суд по сложившейся практике банк требует от неаккуратного заемщика полного погашения долга. В этом случае на счета просроченной задолженности переносится непогашенная часть ссуды и начисленные проценты, что, естественно, ухудшает показатели банка. «С прошлого года мы стали активнее обращаться в суды, поэтому уровень просроченной задолженности вырос из-за переноса на соответствующие счета не только текущих невыплаченных аннуитетов, но и всей оставшейся задолженности», - рассказывает директор департамента розничного кредитования Бинбанка Олег Соколов. Но так поступают не все игроки, причина проста - желание снизить отражаемый в отчетности уровень просрочки. Влияют на способ учета и условия кредитования, которые сильно варьируются даже внутри одного банка. Например, в договоре, который заключает «КИТ Финанс» с ипотечными заемщиками, есть такой пункт: если очередной платеж задерживается более чем на 31 день, банк вправе требовать от клиента полного погашения кредита и процентов по нему. Однако, как уверяют в «КИТе», они стараются не доводить дело до суда. Следовательно, в просрочку ипотечные займы вместе с процентами за пользование заемными средствами попадают редко.

Снижая риски.

Снизить долю просроченной задолженности в первые пять месяцев этого года удалось 15 банкам из топ-50. В их числе Кредит Европа банк (с 11,2 до 9%), ДжиИ Мани банк (с 11,2 до 6%), Урса-банк (с 5,7 до 3,3%), «Сосьете Женераль Восток» (с 2,1 до 1,2%). Участники рынка отмечают, что им помогло более активное, чем раньше использование инструментов по работе с долгами: списания, передача и продажа портфелей коллекторам. По данным «Секвойя кредит консолидейшн», сейчас уже около 40% банковской задолженности передается на аутсорсинговое взыскание коллекторским агентствам.

Подкорректировать показатели Урса-банка, по словам заместителя гендиректора Владислава Хохлова, помогла продажа в этом году проблемного долга (просрочка свыше 180 дней) на 1,8 млрд рублей. Совершить аналогичный шаг сейчас готовится и Райффайзенбанк, но объем портфеля, выставленного на продажу, пока не раскрывает.

В ход идут и списания. В частности, РС в этом году списал 24,5 млрд рублей кредитов с более чем трехмесячной просрочкой. А ХКФБ в первой половине прошлого года «избавился» от 2,5 млрд рублей задолженности, просроченной более чем на год.

«Критический уровень невозврата можно определить лишь после комплексной оценки качества портфеля каждого отдельного кредитного учреждения», - отмечает директор PricewaterhouseCoopers Алан Ваксман. В Урса-банке собственным критическим пределом считают просрочку в 5-6% (просроченные проценты и «тело» кредита при задержке по нему хотя бы одного платежа более чем на 90 дней) от совокупного объема порт-феля. Задолженность с 90 до 360 дней, по словам Владислава Хохлова, передается по агентской схеме сторонним коллекторским компаниям, а «старше» - продается. Райффайзенбанк самостоятельно работает лишь на ранних стадиях задолженности (сроки банк не уточняет), а вот нарушение обязательств несколько раз подряд означает обязательную передачу просрочки коллекторам или продажу. «КИТ Финанс» подключает коллекторов лишь в случае, если ситуация доходит до суда, и он выносит решение о реализации залога по кредиту - квартиры.

Показатели просроченной задолженности крупнейших розничных банков

Размер просроченной задолженности по розничным кредитам каждого банка «Ф.» рассчитывал исходя из данных оборотной ведомости (форма 101), публикуемой на сайте ЦБ. В таблицу вошли 50 крупнейших банков по объему кредитов, выданных частным лицам (за исключением ВТБ, переводящего розничный бизнес в ВТБ24). Просрочка включает в себя задолженность граждан (резидентов и нерезидентов), в том числе индивидуальных предпринимателей.

Рекорды по невозвратам

28%

«Русский стандарт» в конце прошлого года секьюритизировал несколько портфелей кредитов на $1,15 млрд. Выпустив ценные бумаги, банк перевел большой объем «хороших» кредитов с баланса, что и стало причиной роста доли просрочки

24,5%

ХКФБ, прошлогодний лидер по проблемной задолженности, по итогам первых пяти месяцев снизил долю просрочки (на 2,5%). Подкорректировать показатели помог запуск ипотеки, характеризующейся меньшей долей невозвратов по сравнению с остальными видами кредитования

3,3%

Урсабанку за год удалось значительно уменьшить долю просрочки. Из первой десятки розничных банков по этому показателю он переместился в третью. Добиться таких результатов помогла, в частности, продажа в первом полугодии задолженности на 1,8 млрд рублей

1,2%

Сбербанк пока еще сохраняет устойчивые позиции в рейтинге банков по просрочке, однако в 2008 году этот показатель у него впервые начал расти. Причина - в корректировке кредитной политики известного своим консерватизмом банка